制造了这起“著名”诈骗事件的张颖，本是民生银行内部公认的先进个人与明星行长。

按照民生银行官方的说法，作为“民生银行北京管理部的一面旗帜”，2006年成立的民生银行北京航天桥支行，是民生银行的零售标杆。

据公开信息，张颖于2011年担任民生银行北京航天桥支行第二任行长。“理财业务一直是该支行的特色，张颖到任前，该行的资产规模不到20亿元，张颖接手五年，把存款做大，2017年该行规模超过了100亿元、金融资产规模上升到了同业全国第一的位置。”有民生银行人士对《企业观察报》说。

据中国共产党网公示，2014年张颖当选中国民生银行北京管理部先进个人。

“当时没有人想到，这竟是一场虚假繁荣。”前述民生银行人士说，“事发时，我们也惊诧张颖是怎么干下这么大骗局的，被她骗走的数十亿元资金又去哪儿了？”

张颖是如何策划骗局的？据北京市高院的两份刑事判决书，张颖在被调查期间供述，2011年担任民生银行航天桥支行行长后，为提高业绩，她以支付高于正常存款利率的方式招揽客户到航天桥支行存款，高出正常存款利率的那部分利息由自己掏钱支付。

这种模式持续到2012年6月，她已无力支付高额的利息。“总的资金亏空有十几或几十亿元，我没有数的概念。”张颖说。

为了保持业绩，张颖开始通过虚构虚假的高息“过桥”业务，骗取客户存款并用来偿还之前存款客户的高息，即旁氏骗局；另一方面，2013年起，张颖开始伪造理财产品协议，向客户出售虚假的理财产品。

2015年，张颖还在支行内建立起了针对资产过千万元客户的“鲸钻高尔夫俱乐部”。据张颖供述，如果民生银行的正规理财产品收益不高，这些客户购买的理财产品到期后，很可能把钱转到其他银行，航天桥支行的资金量就会下降。为了留住这些客户，她又编造了一系列新的虚假理财产品，并把民生银行航天桥支行副行长肖野拉下水。

“我告诉主管俱乐部的副行长肖野，自己有大客户急于赎回未到期的产品，俱乐部愿意接手该产品的客户能够享有产品原购买人的年盈利，肖野和理财经理就当成真的理财产品向客户推广。”张颖供述。

另据张颖供述，销售虚假理财产品时，她会先到柜台告诉柜员：待会儿有客户做转账业务，但收款人不想让转款人知道他的情况，从而让柜员把转账回单交给她自己。嘱咐好柜员后，张颖再与客户签合同，并带客户到指定的柜台办理付款业务。

2016年9月后，航天桥支行按照民生银行总行要求安装了印控机，盖章要通过网上审批手续，张颖就让航天桥支行办公室主任何蕊刻了枚假的储蓄业务章，其他人要在协议上加盖假的业务章，向其请示后到何蕊处盖章。

如此一番“精密”安排和辗转腾挪后，张颖就把本不存在的理财产品成功卖给了那些高净值客户，而这些钱均转到了张颖所控制的多人在民生银行的账户中。

裁判文书显示，本案中张颖制造的虚假理财共有两大类，一类是虚构期限为一年半至三年，年化收益率高达15%至40%的保本浮动收益型理财产品，这类理财产品针对张颖少数的早期客户，这些客户资金规模较大。

另一类则是虚构年化收益率为4.5%左右的保本浮动收益型理财产品，张颖谎称该类理财产品的原持有人在理财产品存续期内（一般为一年）因故转让理财产品，受让人受让这类理财产品后，能够享有产品存续期内的全部收益，而不论转让交易在存续期内何时发生。

“世上没有不透风的墙，编造出来的高收益令张颖吸收了百亿存款，但也令其骗局败露。”北京中闻律师事务所合伙人陈开洋对《企业观察报》说。2017年4月，有购买了张颖假理财产品的客户拍了一张该产品的照片，发给他在民生银行的熟人，询问这款产品为什么只有航天桥支行在卖，其他支行或渠道能否买到。经查询发现，民生银行并未发行过这款理财产品，相关领导找到张颖，询问情况后决定上报总行，最终由民生银行总行向公安机关报案。